Анализ ссудного портфеля АО "Казкоммерцбанк"
По состоянию на 1 апреля 2010 года сумма совокупных активов ипотечных организаций составила 78,2 млрд. тенге, которые уменьшились с начала 2010 года на 2,1 млрд. тенге, или на 2,6%. По состоянию на 1 апреля 2010 года совокупный ссудный портфель ипотечных организаций составил 63,7 млрд. тенге, что ниже показателя на 1 января 2010 года на 6,4% (4,4 млрд. тенге).
Однако ухудшение качества кредитов ипотечных организаций замедлилось – по сравнению с четвертым кварталом 2009 года доля безнадежных кредитов на 1 апреля 2010 года сократилась с 12,9% до 9,4%, в то время как доля сомнительных кредитов увеличилась с 16,4% до 18,4%.
Кредитный риск АО "Казкоммерцбанк" сконцентрирован в портфеле ссуд, аккредитивов и гарантий клиентам. В 2009 году банк, придерживаясь антикризисной политики, активно наращивал резервы на возможные потери по ссудам клиентам. Рост в реальном выражении, без учета эффекта девальвации, составил 180,9 млрд. тенге (1 218 млн. долларов) или 55,7%. Объем провизии достиг уровня 505,5 млрд. тенте (3 405 млн. долларов), с эффективной ставкой резервирования 19,0% по состоянию на 31 декабря 2009 года против 11,9% по состоянию на 31 декабря 2008 года. Увеличение резервов было необходимым шагом противодействия кредитному риску - просроченные кредиты, составлявшие в 2008 году 115,7 млрд. тенге (958 млн. долларов; 4,8% от ссудного портфеля), увеличились в 2009 году до 441,3 млрд. тенге (2 972 млн. долларов; доля 16,5%).
Тенденция ухудшения качества активов, сопровождаемая кризисом с 2007 года, сохранилась и в 2009 году. Ухудшение макроэкономических условий в начале 2009 года негативно повлияло на качество активов, и это также отражает общую ситуацию в экономике, когда большое количество банковских клиентов – крупных и малых предприятий и компаний испытывают проблемы. Банк постоянно ведет работу в направлении улучшения качества ссудного портфеля. Кредиты, предоставленные банком, подразделяются по качеству в зависимости от соблюдения заемщиком сроков платежей по кредиту, положения заемщика, взаимоотношений банка с заемщиком, кредитной истории обеспечения кредита и степени его надежности и ликвидности, на следующие группы:
1) надежные;
2) потенциально надежные;
3) недостаточно надежные;
4) сомнительные;
5) убыточные.
Уровень резервирования АО "Казкоммерцбанк" за 2007-2009 годы представлен на рисунке 2.12.
Рисунок 2.12. Уровень резервирования АО "Казкоммерцбанк" за 2007-2009 годы
Объем "надежных" и "потенциально надежных" кредитов составил 954,9 млрд. тенге (6 432 млн. долларов) на 31 декабря 2009 года по сравнению с 1 571 млрд. тенге (13 003 млн. долларов) на конец 2008 года. Их доля в рассматриваемом периоде составила 35,5%. Для сравнения, годом ранее их доля составляла 64,5%. Доля проблемных кредитов в ссудном портфеле растет с 2007 года, и это, в первую очередь, связано с ухудшением финансового состояния заемщиков, сопряженного с кризисными явлениями, имеющими место в стране уже более двух лет.
Следует отметить, что хотя объем "надежных" и "потенциально надежных" кредитов в структуре ссудного портфеля сократился, их перераспределение произошло в основном в группу "недостаточно надежных", где риск для банка еще не критичен. Доля "сомнительных" и "убыточных" кредитов растет. Их доля на конец 2009 года составила 27,0%.
Таким образом, АО "Казкоммерцбанк" в настоящее время является крупнейшим частным финансовым институтом Казахстана по размеру активов, ссудного портфеля, чистой прибыли и капитала. Активы банка уменьшились на 426,2 млрд. тенге (2 871 млн. долларов) или на 14,1% по отношению к 2008 году. Снижение произошло в основном по статьям "Ссуды и средства, предоставленные клиентам" и "Ссуды и средства, предоставленные банкам". В структуре активов банка значительных изменений в 2009 году не произошло.
Другие материалы:
Пенсионное страхование в Великобритании
В Великобритании термин «социальное обеспечение» охватывает всю систему обязательной социальной защиты: пенсионное обеспечение, пособия по безработице и болезни. Эта система имеет свое официальное название – «Национальная система страхова ...
Ценовая политика
Ценовая политика на внутреннем рынке ЦБ РФ определяется задачами, которые ставятся при формировании золотовалютных резервов, - обеспечение внешней ликвидности, поддержание курса национальной валюты и функций, которые выполняет золото как ...
Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности
Анализ денежного потока – способ оценки кредитоспособности клиента коммерческого банка, в основе которого лежит использование фактических показателей, характеризующих оборот средств у клиента в отчетном периоде. Этим метод анализа денежно ...
