Анализ ссудного портфеля АО "Казкоммерцбанк"

По состоянию на 1 апреля 2010 года сумма совокупных активов ипотечных организаций составила 78,2 млрд. тенге, которые уменьшились с начала 2010 года на 2,1 млрд. тенге, или на 2,6%. По состоянию на 1 апреля 2010 года совокупный ссудный портфель ипотечных организаций составил 63,7 млрд. тенге, что ниже показателя на 1 января 2010 года на 6,4% (4,4 млрд. тенге).

Однако ухудшение качества кредитов ипотечных организаций замедлилось – по сравнению с четвертым кварталом 2009 года доля безнадежных кредитов на 1 апреля 2010 года сократилась с 12,9% до 9,4%, в то время как доля сомнительных кредитов увеличилась с 16,4% до 18,4%.

Кредитный риск АО "Казкоммерцбанк" сконцентрирован в портфеле ссуд, аккредитивов и гарантий клиентам. В 2009 году банк, придерживаясь антикризисной политики, активно наращивал резервы на возможные потери по ссудам клиентам. Рост в реальном выражении, без учета эффекта девальвации, составил 180,9 млрд. тенге (1 218 млн. долларов) или 55,7%. Объем провизии достиг уровня 505,5 млрд. тенте (3 405 млн. долларов), с эффективной ставкой резервирования 19,0% по состоянию на 31 декабря 2009 года против 11,9% по состоянию на 31 декабря 2008 года. Увеличение резервов было необходимым шагом противодействия кредитному риску - просроченные кредиты, составлявшие в 2008 году 115,7 млрд. тенге (958 млн. долларов; 4,8% от ссудного портфеля), увеличились в 2009 году до 441,3 млрд. тенге (2 972 млн. долларов; доля 16,5%).

Тенденция ухудшения качества активов, сопровождаемая кризисом с 2007 года, сохранилась и в 2009 году. Ухудшение макроэкономических условий в начале 2009 года негативно повлияло на качество активов, и это также отражает общую ситуацию в экономике, когда большое количество банковских клиентов – крупных и малых предприятий и компаний испытывают проблемы. Банк постоянно ведет работу в направлении улучшения качества ссудного портфеля. Кредиты, предоставленные банком, подразделяются по качеству в зависимости от соблюдения заемщиком сроков платежей по кредиту, положения заемщика, взаимоотношений банка с заемщиком, кредитной истории обеспечения кредита и степени его надежности и ликвидности, на следующие группы:

1) надежные;

2) потенциально надежные;

3) недостаточно надежные;

4) сомнительные;

5) убыточные.

Уровень резервирования АО "Казкоммерцбанк" за 2007-2009 годы представлен на рисунке 2.12.

Рисунок 2.12. Уровень резервирования АО "Казкоммерцбанк" за 2007-2009 годы

Объем "надежных" и "потенциально надежных" кредитов составил 954,9 млрд. тенге (6 432 млн. долларов) на 31 декабря 2009 года по сравнению с 1 571 млрд. тенге (13 003 млн. долларов) на конец 2008 года. Их доля в рассматриваемом периоде составила 35,5%. Для сравнения, годом ранее их доля составляла 64,5%. Доля проблемных кредитов в ссудном портфеле растет с 2007 года, и это, в первую очередь, связано с ухудшением финансового состояния заемщиков, сопряженного с кризисными явлениями, имеющими место в стране уже более двух лет.

Следует отметить, что хотя объем "надежных" и "потенциально надежных" кредитов в структуре ссудного портфеля сократился, их перераспределение произошло в основном в группу "недостаточно надежных", где риск для банка еще не критичен. Доля "сомнительных" и "убыточных" кредитов растет. Их доля на конец 2009 года составила 27,0%.

Таким образом, АО "Казкоммерцбанк" в настоящее время является крупнейшим частным финансовым институтом Казахстана по размеру активов, ссудного портфеля, чистой прибыли и капитала. Активы банка уменьшились на 426,2 млрд. тенге (2 871 млн. долларов) или на 14,1% по отношению к 2008 году. Снижение произошло в основном по статьям "Ссуды и средства, предоставленные клиентам" и "Ссуды и средства, предоставленные банкам". В структуре активов банка значительных изменений в 2009 году не произошло.

Другие материалы:

Россия во время шторма: влияние кризиса на российский рынок
Стремительное развитие и углубление кризисных явлений в стране показало высокую значимость инструментов фондового рынка в вопросе обеспечения устойчивости финансовой системы страны в целом. Именно с фондового рынка, как с наиболее динамич ...

Оценка действующей системы финансирования приоритетных национальных проектов
Как уже было отмечено, основная часть средств направляемых на реализацию приоритетных национальных проектов, выделяется из федерального бюджета. Несколько меньшим по объему, но не по значению являются средства бюджетов субъектов федерации ...

Операции с векселями
Операции с векселями – одна из старейших банковских операций, которая занимает важное место в деятельности коммерческих банков. Реабилитация векселя как особой формы долгового обязательства и формирование в России во многом новой норматив ...